增值税如何节税？

2023-01-08

地方的133税收政策补贴。例如
a、有限公司(一般纳税人)：增值税根据地方财政所得部分的50%-90%予以财政扶持奖励;企业所得税按照地方财政所得部分的50%-90%予以财政扶持奖励。
b、个人独资企业：这种方式是对于1024缺乏或无法取得进项的企业，可以注册成3652个人独资企业对所得税进行核定征收，所得税税率可降低至2%，通过纳税筹划解决企业成本、个人所得税、分红等问题。

企业的增值税税负压力大，最靠谱的解决方法是运用地方性税收优惠政策，入驻到当地的园区注册有限公司就能够享受。

政策的详情：

增值税企业的地方留存为50%，企业在园区内入驻，可以享受到的返还比例为70%-85%，当月纳税，次月就能够得到返还，返还及时，给到的财政奖励返还比例高。

参考知识1 1、分别核算不同税率项目
如果企业兼营不同税率的项目，可以分别核算，按各自的税率如实计算增值税，否则的话，统一按较高税率计算增值税，就会多缴纳不必要的税款。
2、合理采用折扣销售方式
采用折扣销售方式比采用现金折扣方式能少缴纳增值税，只是在操作中要将折扣额与销售额注明，不能将折扣额另开发票，否则，不能从销售额中扣减。
3、合理安排纳税义务发生时间
如果企业能够准确预计客户的付款时间，采用签订合同赊销或分期收款方式销售货物，推迟纳税。因为货币的时间价值，推迟纳税会给企业带来意想不到的节税作用。
4、利用出口退税方针
采用这种方式企业一定要知道有关退税规模及退税核算办法,努力使本企业出口契合合理退税的需求。不建议有的企业伙同税务人员或海关人员骗得“出口退税”的方法，坚决不可以采取违法的方式进行避税!
5、利用专用发票进行抵扣
企业基本都知道增值税专用发票是可以抵扣的，然而很多企业都不知道其实还有其他的票种也是可以抵扣的。
税法规定的扣税凭证有：增值税专用发票，海关完税凭证，免税农产品的收购发票或销***，货物运输业统一发票(或者部分实施“营改增”地区的运输业增值税发票)。
当然，企业一定不可以虚开发票，这是违法行为，任何的税收筹划一定要建立在合理合法的层面之上。
6、享受税收优惠政策
许多企业并非生来具备享受优惠政策的条件，这就需要企业为自身创造条件，制定一些享受优惠政策的条件来达到利用优惠政策合理节税的目的。 参考知识B 其实大家都说到了总部经济税收优惠政策，个人独资税收优惠政策、有限公司税收优惠政策、个体户税收优惠政策，这也正是我们现在主推的入驻税收洼地，成立分公司或者工作室的形式享受税收优惠政策合理节税。
当然，对于增值税合理节税，可以针对企业所在的行业选择税率合理降低企业税负。
还有就是对于企业是否是小规模企业，现小规模纳税人税收优惠政策：
2021年1月-3月，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。
除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
最后，节税是一事一议，并非通用化的节税方案，具体的还需与税务师进行沟通后方可操作，保证合规永远是第一要务！ 参考知识C 增值税只能通过进项税与销项税抵扣节税 参考知识D

1)盘点企业自身业务情况和财税情况

2)考虑供应商的情况

3)合理利用区域性税收优惠政策达到节税目的

税收洼地具体政策内容如下：

1.一般纳税人企业，可以享受企业所得税、增值税，地方留存基础70%-85%的比例返还；

2.一般纳税人企业，可以申请所得税核定征收，核定税率3.5%；